实务解析 | 全生命周期成本理论在设备招标采购中的应用——以鞍钢集团本钢集团有限公司设备招标采购为例

原创 招标采购管理 中国招标投标协会 2023-11-10 17:36 发表于北京

设备采购对于企业保证生产经营、实现降本增效意义重大，但是在传统的招标采购模式下，企业更多关注的是设备初始购置成本，而后期数额较大的生产运行成本、维护检修成本等却经常被忽略。本文立足企业采购实践，通过分析企业招标采购现状和部分设备实际特点，提出了应用全生命周期成本理论对部分设备进行招标采购，以期实现招标采购整体效益最优化。

自2017年12月起，鞍钢集团本钢集团有限公司（以下简称集团）开始对所有设备、原燃材料、工程服务等进行集中招标采购。在这种采购模式下，由于参与的投标人众多、竞争激烈，设备购置成本逐步下降，实现了采购成本的进一步降低。但是对于部分设备而言，初始采购成本只是采购成本的冰山一角，后期运行、维护、报废的成本往往更高。所以，从设备全生命周期角度来看，设备购置成本最低并不意味着性价比最优。如何采购到性价比最优的产品以及如何切实降低全生命周期成本，是招标采购工作中需要直面和探索的课题。

一

全生命周期成本理论概述

（一）基本概念及发展简述全生命周期成本（Life Cycle Cost，简称LCC）是指一个系统或设备在全生命周期内，为购置和维持其正常运行所需支付的全部费用，即系统（设备）在其生命周期内设计、研究与开发、制造、使用、维修和保障直至报废所需的直接、间接、重复性、一次性和其他有关费用之和，也可以理解为设备从被研发出来一直到消亡整个过程的成本。这一理论起源于1904年瑞典铁路系统，1965年美国国防部在全军武器生产和装备中实施LCC管理。二十世纪八十年代初，LCC理论被引入我国，目前在电力、军事、航天、矿山等领域均有很好的研究与应用。 （二）理论优势LCC理论以设备全生命周期内成本最小为目标，在设备采购阶段就与生产环节密切关联，并充分考虑设备在制造、运行等阶段的各项费用，对于设备管理更加科学、合理。将LCC理论应用于招标采购，可以从采购源头提高设备的可靠性，引导投标人从提高研发、工艺、技术水平的角度出发，不断提高产品质量，主动满足招标人的采购需求，营造有利于投标人良性发展的环境，促进集团设备招标采购良性发展，进一步提升集团物资采购管理水平。（三）计算模型根据LCC的定义，可以得出其计算模型为：LCC=CI+CO+CM+CF+CD                             式中：CI（cost of investment）为设备购置成本；CO（cost of operation）为生产运行成本；CM（cost of maintenance）为维护检修成本；CF（cost of fault）为故障检修成本；CD（cost of disposal）为废置处理成本。（四）适用范围 LCC理论的本质在于将设备在全生命周期内所发生的一切费用综合起来计算。因此，具备以下特征和条件的产品设备，可以采用LCC方法进行招标采购。1.生产运行或检修费用较高生产运行费用及维护费用是设备投入生产运行阶段最重要的费用，也是LCC的主要组成部分。如果其金额较大，需要在招标过程中予以重点关注。此类设备可以采用LCC方法进行招标采购。例如热连轧厂使用的高速钢轧辊、炼铁总厂使用的鼓风机等。2.关键部位的重要设备此类设备一旦发生故障，将会对生产造成较大影响。例如炼钢厂钢包精炼炉电极升降系统比例阀、手动换向阀，一旦发生故障，电极将不能正常升降，会导致精炼钢水无法转运至连铸系统，转炉钢水无法进入精炼炉，严重影响钢厂生产节奏，甚至造成连铸停机、钢厂停产，给集团的经济效益带来不利影响。此类设备可以采用LCC方法进行招标采购。3.可以在投入运行一定时间后进行LCC验证由于在LCC招标阶段很多数据都是由投标人单方面提供，为了确保产品符合招标文件要求，需要在设备投入运行一段时间后验证数据的真实性。如果出现实际数据与投标数据不符的情形，可以按照合同中惩罚性条款的规定，对投标人作出相应的处罚。例如矿业公司使用的电铲、挖掘机等。

二

集团设备招标采购现状及原因分析

（一）集团设备招标采购现状

集团于2017年12月组建本钢招标有限公司（以下简称招标公司），建立统一的电子招标采购交易平台，实现集约化、专业化、规模化的物资采购模式，此后逐步实现了招标采购业务对采购主体的全覆盖，以及对货物、工程、服务等品类的全覆盖。尤其在设备采购中，新供应商参与投标更加积极，部分项目的竞争更加充分，在降低采购成本方面取得了非常好的效果，采购效益也得到了进一步提升。

但是需要指出的是，现行的招标采购也存在一定的不足之处。由于审计等原因，招标人考虑更多的往往是设备的初始购置成本，设备的实际生产运行成本、维护检修成本等通常无暇顾及或很少考虑，从而导致两方面后果：一方面，投标人恶意竞争增加，低价低质情况时有发生，给企业生产运行带来隐患；另一方面，设备全生命周期成本不降反升，对企业的物资管理整体效益明显不利。

（二）原因分析

1.从宏观角度看

出现上述弊端，主要原因是集团采购管理不够精益化以及设备采购和运行等数据体系不完善、共享不充分。设备采购除了需要考虑价格因素外，质量、技术和服务等因素也非常重要。基于此，应创新采购管理理念，综合考量各因素，并加强生产、物资管理等部门间协同工作，及时、充分地共享设备采购和运行等数据，为招标采购科学决策提供有力依据。

2.从微观角度看

上述问题的出现与评标办法自身的局限性也有直接关系。实践中，招标公司现行评标办法主要有三种，各有其适用条件及优缺点。

一是经评审的最低投标价法。指能够满足招标文件要求，以不低于成本价为前提，按经评审的投标价由低到高排序推荐中标候选人的方法。适用于具有通用技术、性能或招标人对其技术、性能没有特殊要求的招标项目。该办法标准直观公正，操作简便易行，由于是低价者中标，降本效果较为显著，但是设备购置费用最低不代表LCC最低。

二是最低评标价法。指在投标满足招标文件商务、技术等实质性要求的前提下，按照招标文件中规定的价格评价因素和方法进行评价，确定各投标人的评标价格，并按投标人评标价格由低到高的顺序确定中标候选人的评标方法。该办法虽然评审比较全面、细致，包括运费、税款、交货期等的折算，但是本质上还是价格低者中标，并且适用范围有限，目前只适用于进口项目。  

三是综合评估法。指尽可能满足招标文件要求的各项评估标准，评审结果按综合得分由高到低排序推荐中标候选人。该办法的优点是针对不同项目可以设置不同的评分标准，更具针对性和科学性；缺点是在评分标准的设定上可能带有主观色彩。由于评标专家能力水平不同，对同一投标文件的理解可能存在偏差，从而导致综合评分不准确、不公平。

三

LCC理论在集团设备招标采购中的应用

与现行招标采购模式相比，将LCC理论应用在设备招标采购中，充分考虑设备在制造、运行等阶段的各项费用，对招标人来说，可以降低全生命周期成本，提升物资采购效益；对于投标人来说，可以促进其提升研发、工艺水平，提高设备和系统的可靠性，营造良性发展的市场环境。因此，LCC理论在集团设备招标采购中加以应用，有其科学性、必要性和急迫性。（一）试点阶段如果使集团平稳顺利地转变招标采购模式，则在当前各方面基础条件相对薄弱的情况下，立即依照LCC最低作为中标原则就会比较仓促。因此，可以先在部分设备采购中开展试点工作，在采用最低评标价法和综合评估法的前提下，按照LCC理念，向LCC最低的有利方向倾斜。例如某炼钢厂进口吊车遥控装置公开招标项目，资格预审采用最低评标价法，采购1项物料共计3套，技术协议要求质保期1年。共有3家供应商通过资格审核，进行了投标报价，并签订了技术协议，具体评标价格如下（含税到厂价）：A公司（品牌a）：20.52万元人民币；B公司（品牌b）：24.00万元人民币；C公司（品牌c）：24.60万元人民币。B公司在投标文件中备注质保期为5年，A公司、C公司均未备注。按照当时的招标采购模式，依据招标文件中最低评标价法评审，最终A公司中标。但是后经落实发现，炼钢厂该使用部位的进口遥控装置使用寿命通常达10年以上，根据不同品牌，故障频次在2次/年至0.2次/年不等，故障检修成本在3000元/次至10000元/次不等，生产运行成本等则基本持平。如果将LCC理论应用到此项目，在计算评标价格时把设备使用寿命内的故障检修成本也考虑进来，即按照公式LCC=CI+CF进行计算，然后按照招标文件要求的交货期偏离和付款方式偏离进行折算，此时的评标价格最低者中标会更具科学性和说服力。（二）规模实施阶段待到试点成功、各方面基础建设逐步完备，可以规模实施LCC招标时，可以按照招标采购主体流程，在三个阶段做好准备工作，为LCC招标的顺利开展夯实基础。1.标前准备阶段首先，在招标设备明确后应及时建立以LCC计算模型为基础的LCC招标模型。由于LCC模型涉及的参数众多，可以通过敏感性分析方法先对各参数进行筛查，挑选出对计算结果有显著影响的参数。 其次，明确对投标人的资质要求和LCC计算方法、验证条件等。对于资格预审项目，要先对投标人进行资格审核。确定合格的投标人后，组织由合格投标人参加的标前会。同时，对投标人进行LCC相关知识培训，明确需要投标人提供涉及LCC计算的数据以及对计算结果有显著影响的参数，如设备使用寿命、检修周期、检修成本和故障率等。对于资格后审项目，则可以在招标文件中列明上述要求，对投标人的LCC相关知识培训可以在招标文件中规定并依照执行。2.评标实施阶段首先，评标委员会在评标时应根据招标文件要求，结合现有同类型设备运行数据(如有)，对投标人提供的数据进行可信度分析，分析比较各方案设计的主要差异。若与现有数值存在较大偏差，并且证实投标人有不诚信行为，评标委员会有权作否决投标处理。其次，对照招标文件明确的计算模型和取值标准，计算出各方案的LCC值，得出LCC评价结论。最后，撰写LCC评标报告，按规定推荐中标候选人名单。此外，由于设备使用具有持续性，涉及成本金额计算时可以采用净现值（NPV）法，将资金的时间价值考虑进来，持续时间越长，意义越重大。例如两个投标人分别提供两种设备，一个投入使用后第二年维护检修成本a元，另一个投入使用后第十年维护检修成本a元，虽然金额一样，但是对于招标人来说，显然代表着不同的成本，可以折算为购买设备当时的成本，在同一时间维度上进行评审，会更加严谨、科学。3.标后评价阶段进行标后评价，一方面可以保证合同顺利执行，另一方面也可以进行LCC验证。进行LCC验证的最佳时机一般是设备投产后的第二年到第五年，并且要在合同规定的保证期内完成。可以从质量、服务和进度3个维度进行评价，具体评价内容包括但不限于以下方面：设备的故障率、维修成本、供货及时水平和服务水平等。得到相关的评价数据后，应与投标文件的数据指标及合同条款进行对比，看是否一致或者控制在合理偏差范围内。如果偏差严重，则需要根据惩罚性条款对投标人进行处理。同时，要规范记录整理相关数据，并根据项目实际进行优化调整，为后面相同或相近设备的招标采购提供参考，切实维护企业利益。

四

结束语

在集团设备招标采购中应用LCC理论，对于优化集团资产结构、节约采购成本、提升设备质量、实现多方共赢都有重要意义。尽管基于LCC理论进行设备招标采购优势明显，但具体落到实践仍任重道远。LCC管理不是某一时间段的管理，也不是某一单方面的管理，而是贯穿于集团整体管理之中。因此，需要将其纳入集团整体发展战略，确立LCC管理指导方针，建立信息共享平台，同时建立相应的LCC数据库，并加强人员培训，培养一支精通LCC招标采购的高质量人才队伍，从而为LCC理论在招标采购中的有效应用提供重要保障和有力支撑。

作者：赵秀丽   李子岩

作者单位：鞍钢招标有限公司本溪分公司